为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《常德市人民政府办公室关于进一步加强预算绩效管理的通知》（常政办发【2016】33号）和《常德市财政局关于印发2017年市本级财政资金绩效管理目标任务的通知》（常财办发【2017】 19号）等文件精神，我局对2016年度整体支出进行了绩效评价，具体情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构、人员构成

常德市委老干部局为独立财务核算单位，财政预算一级拨款单位，内设5个职能科（室）：办公室、生活待遇科、组织宣教科（老年教育科）、关工委办公室、综合调研科。辖属1个副处级全额拨款事业单位（参照公务员管理）：市老干部活动中心（市老年大学）。至2016年止，市老干局共有编制37人，其中局机关16人（含工勤人员1人），老干部活动中心21人；退休干部人数14人。

（二）单位主要职责

我局为市委工作机构，由市委组织部直接管理，主要工作职能为：

1、贯彻中央、省、市关于老干部工作的方针政策和法规。

2、开展调查研究，为市委、市政府制订有关老干部工作的政策规定提供情况和依据。

3、负责对全市老干部工作指导、督查和协调。

4、督促老干部政治待遇和生活待遇的落实，组织指导老干部开展活动，发挥作用。

5、指导离退休干部的党组织建设，开展老干部思想政治工作，加强对老干部的学习教育。

6、承担市老干部工作领导小组办公室的日常工作。

7、按照有关规定，做好来常老干部的接待服务工作。

8、承担关心下一代工作委员会的日常工作等。

9、引导全市老干部为党和人民事业增添正能量活动。

二、部门整体预算及执行、管理情况

（一）部门整体预算情况

2016年预算收入为1090.74万元，其中，一般公共预算财政拨款1000.74万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款90万元。

2016年预算支出为1090.74万元，其中：基本支出为490.68万元，占总支出45%；项目支出为600.06万元，占总支出的55%。

2016年三公经费预算83万元，其中：公务接待费52万元、公车运行维护费31万元。

（二）部门整体预算执行情况

2016年实际收入为2024.66万元，其中：一般公共预算拨款收入1831.64万元，其他收入104.28万元，上年结转88.74万元。

2016年实际支出为1868.78万元，其中基本支出855.22万元，包括：人员支出518.72万元,日常公用经费336.50万元；项目支出1013.56万元，包括：行政事业类项目1013.56万元。年末结余155.88万元。

2016年三公经费实际支出63.56万元，其中：公务接待费37.22万元、公车运行维护费23.24万元。

（三）预算与实际发生对比情况

2016年实际支出较预算增加了778.04万元，其中：基本支出增加了364.54万元，项目支出增加了413.5万元。差异原因为：由于中央、省委以及市委对于老干工作的足够重视，市委老干局在2016年加大了工作力度，多功能报告厅的改造以及朝阳湖的提质改造项目相继开工；老干局下属各社团年度内均追加的活动经费；全省正能量活动会在常德胜利召开，常德作为全国老干工作先进集体，为常德争得了荣誉，也承接了张家界、永州以及其他市州和外省兄弟单位来常考察学习的任务。

2016年三公经费支出较预算减少了19.44万元，减幅23.42%。其中：公务接待费减少14.78万元，减幅28.42%；公车运行维护费减少7.76万元，减幅25.03%。三公经费整体控制较好。

（四）部门预算管理情况

1、预算编制方面

市老干局严格按程序召开由各部门参加的预算工作会，全面细致的要求各个部门提供年度所需公用经费和项目支出明细。由财务部门汇总编制后，经局务会讨论通过确定后上报。

2、基本支出控制方面

为加强财务管理，提高财政资金使用效益，市老干局制定了各项内控管理制度，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。各项资金基本由市财政支付局集中支付，严格执行公务卡消费报账制度。基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。

3、项目支出控制方面

从规范管理角度出发，市老干局做为项目单位，建立总的项目管理制度，明确监管流程和规则，整个管理过程做到有章可依。完善管理制度、规范财务核算的情况下，考虑老年群体的特殊性，合理保障老干部活动与拨款经费的计划开支。

4、三公经费控制方面

市老干局在各项制度中明确规定公务接待实施程序、公务车辆用车及租赁程序和各项费用报销程序等，对于三公经费预算严格按照相关管理规定进行，严格预算。近年来，机关公务接待费逐年下降。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

本着“老有所学、老有所教、老有所乐、老有所为”的原则，加强老干部学习活动的阵地建设，强化老干部教育工作，丰富老干部的精神生活；开展老年教育、关心下一代，为老干部继续奉献余热提供平台，组织引导广大老干部为党和人民事业增添正能量；以老年大学为载体，推进文化养老，让广大老同志安享晚年，颐养天年。

（二）部门绩效年度目标

1、推进全市老年大学建设和示范性老年大学创建活动，启动新建2家县级老年大学，创建2所老年大学示范校。

2、市关工委系统组织开展各类教育宣讲240场次，多渠道帮助贫困学校和贫困学生。

3、市老年大学招生270个班，学员人科8000人科（人次）以上，创办老年大学校报4期。参加全市百团大赛，争取获奖。

4、各协会开展不同形式的宣传与创建活动。主要包括：市老科协组织讲课1800场、培训班600期；市老年网络宣传协会发稿5000篇以上；市老年保健协会编印《长寿之友》4期、创建3个“长寿之乡”；市湖湘文化交流协会编写《中国梦里常德人》；市京剧协会“国粹”出刊全年2-3期，参加全市百团大赛争取获得一等奖；市金秋艺术团惠民演出80场，参加全市百团大赛争取获得一等奖；市老年书画诗词协会创建3个省级书画之乡、编印《武陵红叶》会刊；市老摄影家协会办好第七届摄影展。

（三）部门绩效目标完成情况

1、新建2家县级老年大学，津市老年大学建成完工，临澧老年大学在建；创建了2所示范校，市老年大学被评为全国示范老年大学，澧县老年大学被评为全省示范老年大学。

2、全市各级关工委全年共开展“思想道德教育”、“法制教育”、“家庭教育”宣讲247场次；多渠道帮助贫困学生4100人次。

3、市老年大学实际招生271个班，开设了戏曲、声乐、舞蹈、器乐、文化、健身等6个专业，37个子科目，学员人科8130人科（人次），创办校报《芷沅金秋》春、夏、秋、冬共4期。2016年全市百团大赛中，市老年大学获得二等奖。

4、全市老科协系统讲课1952场、培训635期；市老年网络宣传协会发稿5680篇；市老年保健协会编印《长寿之友》4期，创建了西湖管理区西湖镇、澧县码头铺镇、鼎城区黑山嘴乡3个“常德市长寿之乡”；市湖湘文化交流协会编写的《中国梦里常德人》于2016年10月由湖南人民出版社出版发行；市京剧协会“国粹”全年出刊3期，参加全市百团大赛获得一等奖；市金秋艺术团惠民演出85场，参加全市百团大赛获得一等奖；石门、桃源、汉寿老年书画诗词协会获得省级书画之乡的光荣称号、编印《武陵红叶》会刊1500册；市老摄影家协会成功举办了第七届摄影展。

四、部门绩效评价工作情况

本局在接到财政局通知后，成立了绩效评估小组，结合本单位实际情况制定了绩效评价方案。以2016年上报的部门整体支出绩效目标申报表为依据，由办公室牵头，联合其他业务科室，分别对各部门负责的项目进行了自评，最终汇总形成报告。

五、综合评价结果

经综合评价，该项目得分85分，评价结果为“良”。得分明细：

（一）投入总分13分，实得13分。

（二）过程总分61分，实得46分，扣15分，扣分明细：

1、预算完成率92.30%，扣2分；

2、预算控制率85.62%，扣5分；

3、公用经费控制率181.32%，扣8分。

（三）产出及效率26分，实得26分。

六、部门整体支出绩效情况

1、育德育人，帮困解难有力度。全市各级关工委扎实推进的“思想道德教育”、“法制教育”、“家庭教育”宣讲，增强了青少年学生的道德观念和法制观念，受教育青少年10.8万人次，为广大青少年健康成长营造了良好的社会环境；市关工委积极向中国关工委争取的“朝阳计划－学校卫生室”项目，石门8所、桃源2所偏远山区学校每所学校获得了价值5万元的医疗器材，为师生健康提供了一定保障；各级关工委积极借力，通过联合开展、牵线搭桥等方式，全年共资助困难学生金额达1000多万元，为贫困学子铺上了求学之路。

2、寓教于乐，老年教育有载体。  老年大学搭起了一座老年人与社会、与其他老年人沟通的平台，消除了老年人的孤独感，培养了老年人积极健康的心态，使老年人的境界和精神得到了提高。从某种意义上来说，老年大学是老年人文化养老的重要阵地，替社会分忧、为儿女尽孝，父母开心了，儿女就安心，政府也放心，社会更和谐、更稳定。

3、科普宣传，服务全民有成效。市老科协力抓科普服务，当好科普知识的宣传员，培训讲座普及面广、实用性强，得到了省老科协的高度肯定并推介到中国老科协；2016年全市老科协系统开展科技咨询12550场次，受益群众达22.1万多人。

4、搭建平台，宣传常德有影响。市老干部网宣协会创建了门户网站－正扬网，去浊扬清，传播正能量，维护党的领导和社会和谐，正扬网凸显老同志特色，讲好常德故事、弘扬常德精神、传播常德好声音，为政府重点工作提供好的舆论支持，正扬网累计用户2.5万多个，发文跟帖26万多篇；市湖湘文化交流协会弘扬湖湘精神，挖掘本土文化，宣传常德，鼓劲常德，编写的《中国梦里常德人》充分展示了新常德的新变化、新美景，提升了常德建设的影响力，受到了省新闻出版广电局和湖南人民出版社的高度评价。

5、“长寿之乡”，创建品牌有成绩。创建“长寿之乡”是构建健康幸福常德的基础工作，是应对社会老龄化的迫切需要，2016年止我市累计34个乡镇获得了“长寿之乡”称号；创建“长寿之乡”，宣传推广普及老年保健知识，保健知识进入千家万户，教育老人科学养生、自我保健，让长寿者更健康，真正实现健康老龄化；部分乡镇利用“长寿”品牌，发展“长寿”经济，澧县太青乡的双上绿芽茶、石门南北镇的土特产添加“长寿”符号后，销售立马大增。

七、存在的问题

1、预算执行差异较大，实际支出较预算增加了778.04万元，增幅71.33%。

2、结余结转规模较大，一些资金于2016年12底月才拨入，还未来得及进行使用，特困帮扶资金由于银行退回，未汇出，专项经费留有少于剩余。

八、有关建议

1、在预算编制时应总结以往预算执行差异的原因，对来年工作计划进行详细的剖析和分析，充分全面的考虑预算变动因素，保证预算编制的合理性与全面性。加强资金使用计划管理，提高资料使用率，避免资金冗余。

2、加强资产效益管理，固定资产减少磨损。及时加强资产效益管理，资产负债管理中及时处理各种往来款项，避免潜在的资产负债风险。

附件1：部门整体支出绩效评价指标表.docx

附件2：部门整体支出绩效评价基础数据表.docx

  中共常德市委老干部局 

                              2017年8月18日